Beneficios de comprar a través de una LLC

Invertir en propiedades en Estados Unidos es una excelente oportunidad, especialmente si lo hacés de manera estratégica. Una de las mejores formas de proteger tu inversión y aprovechar ventajas fiscales es a través de la creación de una LLC (Limited Liability Company). 

En este artículo, vamos a explicarte qué es una LLC, cómo funciona y por qué puede ser una opción ideal para adquirir propiedades.

¿Qué es una LLC?

Una LLC, o Limited Liability Company, es una estructura legal de negocios muy utilizada en Estados Unidos. Combina la protección legal de una corporación con la flexibilidad de una sociedad. En términos simples, una LLC protege los bienes personales de sus propietarios (llamados «miembros») frente a responsabilidades derivadas de demandas o deudas relacionadas con el negocio o la propiedad adquirida. De este modo, si algo sale mal con una propiedad bajo una LLC, solo los activos de esa LLC estarán en riesgo, no tus bienes personales como tu casa, automóvil o cuentas bancarias.

¿Cómo funciona una LLC?

Las LLCs son entidades legales independientes de sus propietarios. Esto significa que, en caso de problemas legales, solo los activos de la LLC pueden verse afectados. Los miembros de la LLC no son responsables personalmente de las deudas de la empresa o de cualquier demanda en contra de la propiedad bajo la LLC. Así, si compras una propiedad a través de una LLC y ocurre algún problema, como una demanda por un accidente en la propiedad, solo se pueden reclamar los activos de esa LLC y no tu patrimonio personal.

Principales beneficios de comprar a través de una LLC

1. Protección legal  

Como explicamos anteriormente, el mayor atractivo de una LLC es la protección de responsabilidad limitada. En caso de una demanda relacionada con la propiedad, solo se puede ir contra los activos de la LLC. Esto es fundamental para quienes buscan proteger su patrimonio personal y otros bienes que no están relacionados con la propiedad en cuestión. 

2. Ventajas fiscales

Una LLC también ofrece importantes ventajas fiscales. Al comprar una propiedad mediante una LLC, podés deducir los gastos relacionados con la propiedad, como los impuestos, reparaciones, mantenimiento y otros costos operativos. Además, a diferencia de una corporación, una LLC evita la doble tributación. Esto significa que las ganancias generadas por la propiedad no son gravadas dos veces, primero a nivel corporativo y luego a nivel personal cuando se distribuyen las ganancias. Solo la LLC paga impuestos sobre las ganancias, lo que aumenta tu rentabilidad.

3. Reducción de impuestos de sucesión

Un aspecto importante a tener en cuenta es la planificación a largo plazo. Al ser una entidad legal independiente, la LLC no «muere» con su propietario. Esto puede reducir o evitar los impuestos de sucesión, lo que facilita que los herederos reciban la propiedad sin tener que pagar altas tasas impositivas.

4. Flexibilidad en la gestión de ganancias

A diferencia de otras formas de corporaciones, las LLCs ofrecen una gran flexibilidad en la distribución de las ganancias entre sus miembros. Podés repartir los beneficios de acuerdo a los términos que hayas establecido en el acuerdo operativo de la LLC, lo que te da mayor control sobre cómo manejar los ingresos de tus inversiones.

¿Debo crear una LLC por cada propiedad?

Una pregunta común que surge entre los inversionistas es si conviene abrir una LLC por cada propiedad. La respuesta depende de tus prioridades.  

– Mayor protección: Si creás una LLC individual para cada propiedad, limitas el riesgo a una sola propiedad. Si algo sale mal con una de ellas, las otras propiedades bajo otras LLCs no se verán afectadas.

– Costos adicionales: Sin embargo, abrir múltiples LLCs puede aumentar los costos de mantenimiento y administración. Cada LLC tendrá su propio registro, renovación anual y declaración de impuestos, lo que puede sumar si tenés muchas propiedades.

Muchos inversionistas optan por mantener varias propiedades bajo una sola LLC para reducir costos. Si bien esto es viable, es importante tener en cuenta que agrupar propiedades bajo una misma LLC puede exponerlas al riesgo compartido en caso de demandas.

Cuál es el proceso para abrir una LLC

Abrir una LLC no es complicado, y el proceso puede tomar solo unos días. Te compartimos un resumen de los pasos principales

1. Registro del nombre de la LLC: Tenés que elegir un nombre único que cumpla con los requisitos del estado donde la registrarás.
2. Dirección postal en EE.UU.: Necesitarás proporcionar una dirección postal válida dentro de Estados Unidos.
3. Acta constitutiva y acuerdo de operación: Estos documentos, preparados generalmente por un contador, detallan cómo funcionará la LLC y quiénes son sus miembros.

¿Se puede transferir tu propiedad a una LLC si ya compraste a tu nombre?

Si ya adquiriste una propiedad a tu nombre, todavía podés transferirla a una LLC, pero es importante asesorarse con un contador o abogado para conocer las implicaciones fiscales y legales. Por ejemplo, la transferencia podría verse como una venta, y dependiendo de tu situación, podrías estar sujeto a ciertas obligaciones fiscales, como la ley FIRPTA para inversionistas extranjeros. 

Nueva Ley de Transparencia Corporativa (CTA)

Desde el 1 de enero de 2024, entró en vigor la Ley de Transparencia Corporativa (CTA), implementada por el Gobierno de los EE. UU. de carácter obligatorio. Esta ley incluye a las LLC dentro de su alcance, con el objetivo de asegurar que las empresas operen con transparencia en sus negocios, evitando el lavado de dinero y otras actividades fraudulentas. Para cumplir con esta normativa, las LLC deben presentar el informe BOI (Beneficial Ownership Information) ante el FinCEN (Financial Crimes Enforcement Network).

Tanto las compañías activas como disueltas están obligadas a presentar este reporte. Para nuevas compañías creadas a partir de enero de 2024, el plazo para presentar este informe es dentro de los 90 días posteriores a la apertura. Para las compañías creadas antes de esa fecha (incluyendo las disueltas), el plazo máximo para presentar el reporte es hasta el 31 de diciembre de 2024.

Abrir una LLC es una excelente manera de proteger tus inversiones en propiedades, optimizar tus impuestos y planificar a largo plazo. No importa si sos residente o extranjero, esta estructura legal te proporciona la flexibilidad y seguridad necesarias para hacer crecer tu portafolio de real estate en Estados Unidos.

Desde Urbis Real Estate, te ofrecemos el servicio de apertura de LLC con diferentes paquetes de servicios personalizados según tus necesidades específicas. Nos ocupamos de todos los detalles administrativos para que no tengas que preocuparte por nada. Si estás interesado en saber más, no dudes en contactarnos al +54 (11) 5199 1115 o enviando un correo a [email protected].